المواضيع القانونية والتوعوية

يُعد قانون رقم 106 لسنة 2013 الإطار القانوني الأساسي لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب في دولة الكويت، ويشكل حجر الأساس في نظام الامتثال للمؤسسات المالية.

الأهداف الرئيسية للقانون:

• حماية الاقتصاد الوطني من مخاطر الجرائم المالية
• تعزيز الشفافية في المعاملات المالية
• ضمان الامتثال للمعايير الدولية في مكافحة غسل الأموال
• تطبيق العقوبات الرادعة على المخالفين

التزامات المؤسسات المالية:

• تطبيق إجراءات التحقق من هوية العميل (KYC)
• مراقبة المعاملات المالية بشكل مستمر
• الإبلاغ عن العمليات المشبوهة فوراً
• الاحتفاظ بالسجلات لمدة لا تقل عن 5 سنوات
• تدريب الموظفين على إجراءات مكافحة غسل الأموال

تُعد إجراءات التحقق من هوية العميل (Know Your Customer) العمود الفقري لنظام مكافحة غسل الأموال، وتهدف إلى التأكد من هوية العملاء وفهم طبيعة أنشطتهم.

المراحل الأساسية لعملية KYC:

• التعريف: جمع معلومات أساسية عن العميل
• التحقق: التأكد من صحة المعلومات المقدمة
• المراقبة: متابعة نشاط العميل بشكل مستمر
• التحديث: تحديث بيانات العميل دورياً

الوثائق المطلوبة للأفراد:

• البطاقة المدنية الكويتية أو جواز السفر للأجانب
• إثبات العنوان (فاتورة خدمات، كشف حساب بنكي)
• إثبات مصدر الدخل (عقد عمل، كشف راتب)
• صورة شخصية حديثة

الوثائق المطلوبة للشركات:

• السجل التجاري ساري المفعول
• عقد التأسيس والنظام الأساسي
• قرار تعيين المدير المفوض
• هوية المساهمين والمالكين الحقيقيين
• القوائم المالية المراجعة

تحديد ومراقبة العمليات المشبوهة جزء أساسي من نظام مكافحة غسل الأموال، حيث يتوجب على المؤسسات المالية تطوير آليات فعالة لرصد الأنشطة غير الطبيعية.

مؤشرات العمليات المشبوهة:

• المعاملات النقدية الكبيرة المتكررة دون مبرر اقتصادي واضح
• التحويلات المالية إلى دول عالية المخاطر
• فتح حسابات متعددة باستخدام عناوين مختلفة
• إجراء معاملات تتجاوز الحدود المعتادة لنشاط العميل
• محاولة تجنب تقديم المستندات المطلوبة
• تقسيم المبالغ الكبيرة لتجنب حدود الإبلاغ

آلية الإبلاغ:

• الإبلاغ فوري خلال 3 أيام عمل من اكتشاف العملية المشبوهة
• استخدام النموذج الرسمي المعتمد من ديوان الخدمة المدنية
• تضمين جميع التفاصيل والمستندات ذات الصلة
• المحافظة على سرية التامة للإبلاغ
• متابعة الرد من الجهات المختصة

الجهات المختصة بتلقي البلاغات:

• وحدة الاستخبارات المالية في بنك الكويت المركزي
• هيئة أسواق المال (للشركات الاستثمارية)
• وزارة التجارة والصناعة (للأنشطة التجارية)

تطوير برنامج امتثال فعال يتطلب نهجاً شاملاً يغطي جميع جوانب العمل المصرفي والمالي، مع التركيز على إدارة المخاطر والتحسين المستمر.

عناصر برنامج الامتثال الناجح:

• القيادة والحوكمة: التزام الإدارة العليا ووضع سياسات واضحة
• تقييم المخاطر: تحديد وتصنيف المخاطر حسب طبيعة النشاط
• السياسات والإجراءات: وضع دليل شامل للامتثال
• التدريب والتوعية: برامج تدريبية منتظمة للموظفين
• المراقبة والمراجعة: نظام مراقبة مستمر وتقييم دوري

إدارة مخاطر العملاء:

• عملاء منخفضو المخاطر: إجراءات مبسطة مع مراقبة أساسية
• عملاء متوسطو المخاطر: إجراءات قياسية ومراقبة منتظمة
• عملاء عاليو المخاطر: إجراءات معززة ومراقبة مكثفة

المراجعة والتطوير المستمر:

• مراجعة سنوية شاملة لبرنامج الامتثال
• تحديث السياسات وفقاً للتطورات التنظيمية
• تقييم فعالية الأنظمة والضوابط
• معالجة أوجه القصور والتحسين المستمر